被告人韩某某在北京市朝阳区等地，以北京甲有限公司、北京乙有限公司厂房迁址建设、设备更新及投资项目为由，公开宣传并承诺高额返息，与集资参与人签订《借款合同》等，向271人集资人民币2500余万元，返款人民币200余万元，造成损失人民币2300余万元。集资款除用于公司支出，发放员工提成、工资，返还集资参与人本息外，被大量取现。另，韩某某用部分集资款偿还个人债务。韩某某于2017年12月31日被查获。公 ...

北京市第三中级人民法院经审理认为，被告人刘包某的行为构成非法吸收公众存款罪。对非法占有目的的认定，应当围绕融资项目真实性、资金去向明确性、是否存在个人占有及挥霍等事实、证据进行综合判断。首先，刘包某没有采用诈骗的方法非法集资。其次，刘包某没有以非法占有为目的募集基金。最后，无个人占有及挥霍。综上，根据现有证据尚不足以认定被告人刘包某以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资，刘包某在本案中的行为构成非 ...

作者：荣海燕，内蒙古自治区呼和浩特市人民检察院党组副书记、副检察长、三级高级检察官；李雪，内蒙古自治区呼和浩特市人民检察院第四检察部副主任。涉买卖合同关系型合同诈骗中非法占有目的的认定摘要&关键词摘要：涉买卖合同关系型合同诈骗可以划分为空手套利型、一物多卖型、冒名出售型、“以卖代抵+虚假抵押”型4个种 ...

近年来，“职务侵占罪”在民营企业高管中多发，引发关注。 7月18日，婚恋网站世纪佳缘被曝公司的多位C字头高管突然消失，其中包括CEO、COO、CFO以及多位VP。据悉，世纪佳缘的上述人员，因 ...

非法占有目的是成立集资诈骗罪的法定要件，是区分集资诈骗罪与其他非法集资犯罪的关键所在，同时又是集资诈骗罪司法认定当中的难点。为此，《解释》（该解释是《最高人民法院关于审理 ...

融资真实性、模式与规模 资金用途 资金流向 集资手段合法性 事后态度与关联行为 非法吸收公众存款罪中，行为人对于他人“存款”，并无非法占有的目的；集资诈骗罪中，对于所 ...

在商业世界中，市场占有率是衡量企业在特定市场中所占份额的重要指标，它对企业的发展具有深远的意义，并且在激烈的市场竞争中有着多方面的体现。 市场占有率直接反映了企业在市场中的 ...

融资租赁交易中，以车辆租赁物为例，当承租人发生租金逾期情形时，出租人作为租赁物车辆的所有权人依据融资租赁合同的约定将车辆取回由其控制，然而，在租赁期间，承租人违反了融资 ...

房屋的所有权人对房屋享有占有、使用、收益、处分之权利，此为民法通识。房屋所有权人是否可以基于其所有权享有对房屋占有的权利，不论是直接占有还是间接占有，本来似乎也不成问题 ...